Công ty Cổ phần Chứng khoán VPS công bố Báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính bán niên 2026 tại thời điểm 30/06/2026. Báo cáo được lập ngày 12/08/2026 và công bố theo hồ sơ ngày 17/08/2026.
Báo cáo được Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam (EY) soát xét, theo báo cáo số tham chiếu 11542554/E-69625169/ATTC/LR. Kết luận soát xét nêu EY “không nhận thấy có vấn đề gì” khiến báo cáo không được lập và trình bày phù hợp với Thông tư 91/2020/TT-BTC, Thông tư 102/2025/TT-BTC và thuyết minh liên quan.
Tại ngày 30/06/2026, VPS ghi nhận vốn điều lệ 24.349.197.040.000 đồng. Vốn điều lệ ban đầu của công ty là 50.000.000.000 đồng; lần thay đổi vốn điều lệ gần nhất được thực hiện theo Giấy phép điều chỉnh số 41/GPĐC-UBCK ngày 31/03/2026.
Các chỉ tiêu chính trong báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính gồm:
- Tổng giá trị rủi ro thị trường: 1.387.599.516.662 đồng
- Tổng giá trị rủi ro thanh toán: 533.517.534.827 đồng
- Tổng giá trị rủi ro hoạt động: 1.000.848.325.627 đồng
- Tổng giá trị rủi ro: 2.921.965.377.116 đồng
- Vốn khả dụng: 30.514.321.214.404 đồng
- Tỷ lệ an toàn vốn khả dụng: 1044,31%
Về rủi ro thị trường, một số cấu phần đáng chú ý gồm:
- 2.371.012.729.930 đồng trái phiếu tổ chức tín dụng có thời gian đáo hạn còn lại từ 5 năm trở lên, với giá trị rủi ro 237.101.272.993 đồng.
- 2.000.504.109.589 đồng trái phiếu chưa niêm yết do doanh nghiệp khác phát hành, có thời gian đáo hạn còn lại từ 3 năm đến dưới 5 năm, với giá trị rủi ro 600.151.232.877 đồng.
- 52.552.215.200 đồng tại mục “Cổ phần, phần vốn góp, các loại chứng khoán khác và các tài sản đầu tư khác”, với giá trị rủi ro 42.041.772.160 đồng.
Báo cáo cũng trình bày phần rủi ro cộng thêm theo kết quả xếp hạng tín nhiệm, với các giá trị gồm 52.507.397.261 đồng, 237.101.272.993 đồng và 200.050.410.959 đồng. Một số tổ chức phát hành/xếp hạng được nêu gồm:
- Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Fitch Ratings – BB+ – ngày 03/11/2025 – hệ số 10%
- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Fitch Ratings – BB+ – ngày 03/11/2025 – hệ số 10%
- Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh – Moody’s – B1 – ngày 21/04/2026 – hệ số 10%
- Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Moody’s – Ba2 – ngày 22/01/2026 – hệ số 10%
- Công ty Cổ phần Tập đoàn Trường Hải – không có tổ chức xếp hạng – hệ số 10%
Đối với rủi ro thanh toán trước thời hạn, cấu phần lớn nhất đến từ các khoản tiền gửi và chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn với giá trị 8.734.816.040.572 đồng, hệ số 6,0, tương ứng giá trị rủi ro 524.088.962.434 đồng. Ngoài ra, khoản phải thu đối tượng khác có giá trị 11.397.281.517 đồng, hệ số 8,0, giá trị rủi ro 911.782.521 đồng. Tổng cộng phần này là 525.000.744.955 đồng.
Rủi ro từ các khoản tạm ứng, hợp đồng, giao dịch khác được ghi nhận ở mức 8.516.789.872 đồng. Trong đó, khoản liên quan Công ty Cổ phần Giải pháp đầu tư EMF là 8.343.002.776 đồng, các đối tượng khác 98.419.934 đồng, và tạm ứng cho nhân viên công ty 942.089.528 đồng, với giá trị rủi ro 75.367.162 đồng.
Về rủi ro hoạt động, VPS ghi nhận:
- Tổng chi phí hoạt động phát sinh trong vòng 12 tháng: 5.314.246.050.743 đồng
- Các khoản giảm trừ: 1.310.852.748.237 đồng
- Tổng chi phí sau giảm trừ: 4.003.393.302.506 đồng
- 25% tổng chi phí sau giảm trừ: 1.000.848.325.627 đồng
- 20% vốn điều lệ tối thiểu: 180.000.000.000 đồng
Theo đó, tổng giá trị rủi ro hoạt động được xác định là 1.000.848.325.627 đồng.
Cấu phần vốn khả dụng của VPS gồm:
- Vốn góp của chủ sở hữu: 24.349.197.040.000 đồng
- Thặng dư vốn cổ phần: 2.379.949.019.154 đồng
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối đã thực hiện: 4.480.846.327.399 đồng
- Số dư dự phòng suy giảm giá trị tài sản: 14.258.690.711 đồng
- Tổng A: 31.234.404.331.866 đồng
Các khoản giảm trừ gồm Tổng B 104.101.378.173 đồng, Tổng C 605.769.529.794 đồng và Tổng D 10.212.209.495 đồng. Sau các khoản này, vốn khả dụng được xác định ở mức 30.514.321.214.404 đồng.
Về thông tin quản trị và hoạt động, tại ngày lập báo cáo:
- Ông Nguyễn Lâm Dũng là Chủ tịch HĐQT và Người đại diện theo pháp luật.
- Ông Lê Minh Tài là Tổng Giám đốc.
- Bà Vũ Thị Lan Anh là Kế toán trưởng.
- Bà Nguyễn Thanh Nga ký với chức danh Giám đốc Kiểm soát nội bộ.
VPS có trụ sở tại số 88 Trần Thủ Độ, phường Yên Sở, Thành phố Hà Nội. Tại ngày 30/06/2026, công ty có chi nhánh tại Thành phố Hồ Chí Minh và các phòng giao dịch tại Hà Nội và Thành phố Hồ Chí Minh. Số lượng nhân viên là 1.921 người, tăng so với 1.873 người tại ngày 31/12/2025.
Báo cáo cũng nêu: không có sự kiện nào phát sinh sau ngày 30/06/2026 yêu cầu phải được điều chỉnh hay trình bày trong báo cáo tỷ lệ an toàn tài chính tại ngày 30/06/2026.